Последние новости:

Все статьи Иные вопросы Проблемы правового регулирования наследования криптовалют (Бегичев А.В., Рисовская С.С.)

Будущее российского нотариата тесно связано с развитием цифровых технологий. Нотариусы остаются передовыми специалистами при решении важнейших юридических задач, оставаясь при этом гарантом законности в современных реалиях и обеспечивая стабильность гражданского оборота. Но вместе с технологическим прогрессом неизбежно возникают новые риски и выявляются уязвимые стороны цифрового прорыва. Цифровизация наследственных правоотношений - это результат закономерного процесса популяризации среди граждан таких цифровых явлений, как блокчейн-платформы, криптовалютные биржи, токены, аккаунты в социальных сетях. Появление и распространение большого разнообразия цифровых активов, находящихся во владении граждан, является следствием развития информационных технологий. В связи с этим важно выяснить, как именно должна строиться процедура наследственного планирования, как обеспечить правопреемство цифровых активов, в чем особенность наследования цифровых активов и что необходимо учесть нотариусу при столкновении в практике с наследственными правоотношениями, осложненными цифровым элементом.
Сейчас в состав наследства входят совершенно новые объекты гражданских правоотношений. Если раньше при определении состава наследства в наследство включались в основном материальные активы, то теперь возможно наследование активов, которые могут не иметь выражения в реальном мире, но существовать в мире цифровом. В связи с этим в доктрине появляются такие новые термины, как "цифровое наследование" и "цифровое наследство". Говоря о цифровом наследстве, мы говорим о таких популярных среди граждан активах, как криптовалюта, токены, аккаунты в социальных сетях, авторские блоги и др. - это цифровые элементы, осложняющие классические наследственные правоотношения. Стоимость цифрового наследства крайне высока и может быть оценена в разы выше, чем стоимость, например, недвижимого имущества. В то же время законодательного акта, регулирующего особенности наследования цифровых активов, не разработано как в России, так и в зарубежных странах.
До введения в действие 1 января 2021 г. Федерального закона от 31 июля 2020 г. N 259-ФЗ "О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" <1> (далее - Закон о ЦФА) в доктрине гражданского права существовали различные точки зрения относительно необходимости введения в оборот новых категорий объектов гражданского права, вызванные дискуссиями о том, что именно следует считать непосредственно объектом: материальные, духовные блага или действия, поведение субъектов. Так, по мнению Е.А. Суханова <2>, поименованные на тот момент объекты гражданского права не требуют дополнения, поскольку они в полной мере обеспечивают основы регулирования для цифровой среды. С другой стороны, многие авторы указывают на необходимость расширения объектов гражданского права, закрепленных в нормах Гражданского кодекса РФ. С введением в действие Закона о ЦФА цифровые права признаны имущественными наравне с безналичными денежными средствами и бездокументарными ценными бумагами, что видится логичным, поскольку все они являются правами требования к определенным субъектам права.
--------------------------------
<1> Российская газета. 2020. 6 августа.
<2> Гражданское право: В 4 т. Т. 1. Общая часть: Учебник / Отв. ред. Е.А. Суханов. 3-е изд., перераб. и доп. М.: Волтерс Клувер, 2004. 720 с.

Таким образом, цифровые права, в том числе криптовалюта и технологии невзаимозаменяемого токена (далее - NFT), являются объектами гражданского права, имеющими режим цифровых прав, представляют собой запись в системе блокчейн (распределенном реестре блоков) о цифровом объекте.
Для парадигмы понимания категорий цифровых прав, включение которых возможно в состав наследства, необходимо обратиться к ст. 141.1 ГК РФ. В соответствии с данной статьей цифровыми правами признаются только объекты, закрепленные в законе в качестве таковых. В настоящее время законодатель закрепил две разновидности цифровых прав: цифровые финансовые активы и утилитарные цифровые права. При этом цифровые права не включают в себя цифровую валюту. В соответствии с Законом о ЦФА к цифровым финансовым активам относят "цифровые права, включающие денежные требования, возможность осуществления прав по эмиссионным ценным бумагам, права участия в капитале непубличного акционерного общества, право требовать передачи эмиссионных ценных бумаг, которые предусмотрены решением о выпуске цифровых финансовых активов". Цифровые финансовые активы представляют собой категорию имущественного права, а цифровая валюта признается имуществом. В соответствии с Федеральным законом о привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ" <3> к утилитарным цифровым активам относятся: право требовать передачи вещи, право требовать передачи исключительных прав на результаты интеллектуальной деятельности и (или) прав использования результатов интеллектуальной деятельности, право требовать выполнения работ и (или) оказания услуг. Фактически утилитарные цифровые права представляют собой цифровой актив - токен, заверяющий право на получение выгоды после вложения денежных средств. В статье термин "цифровой актив" будет использоваться не в смысле Закона о ЦФА, а в качестве обозначения любого цифрового и виртуального имущества.
--------------------------------
<3> Федеральный закон от 2 августа 2019 г. N 259-ФЗ "О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" // СПС "КонсультантПлюс".

Наиболее сложными цифровыми активами для регулирования и обеспечения законного правопреемства представляются криптовалюты. Криптовалюта является одной из разновидностей цифровой валюты. Bitcoin является наиболее известной и распространенной криптовалютой на сегодняшний день. Каждый участник системы Bitcoin может создать свой собственный криптокошелек, который позволяет хранить свои средства и управлять ими в формате цифровой валюты. Доступ к криптокошельку обеспечивается путем использования публичного и приватного ключей. Публичный ключ является адресом кошелька, по которому можно получать и отправлять платежи. Приватный ключ является секретным кодом, который используется для подписи транзакций и подтверждения права на доступ к средствам. Важно понимать, что криптовалюта не имеет физической формы и хранится только в виде цифровых записей в распределенной базе данных, называемой блокчейн. Криптокошельки позволяют управлять данными записями, отправлять и получать платежи и контролировать уровень безопасности доступа к ним.
Анонимность владения криптовалютой достигается путем обезличивания публичных ключей, а точнее, публичные ключи представляют собой набор символов, никак не привязанных к владельцу криптовалюты. Такие публичные ключи находятся в свободном доступе и видны всем желающим. Получается, что собственником криптовалюты является лицо, имеющее доступ к частному и публичному ключам. Таким образом, лицо лишается возможности каким-либо образом доказать право на владение, пользование и распоряжение криптовалютой. Приватный ключ биткоина кодируется в других форматах.
Проблема криптовалют заключается в том, что они создаются и вводятся в гражданский оборот через механизмы децентрализованных распределенных реестров - реестров публичного блокчейна. Децентрализованные реестры характеризуются тем, что они гарантируют анонимность участников платформы и информации о совершенных платежах, отсутствие возможности предоставления и получения сведений о наличии криптовалюты в криптокошельке третьему лицу. В случае смерти пользователя криптокошелька, который являлся реальным правообладателем криптовалюты, у наследников отсутствует возможность получения достоверной информации о наличии у наследодателя такого цифрового актива. Механизма получения доступа к данным активам не существует - это противоречило бы сущности публичного блокчейна. При направлении запроса в адрес биржи криптовалюты с целью установления принадлежности криптоактива наследодателю единственная информация, которую может получить нотариус, - это информация об IP-адресе компьютера, с которого осуществлялся вход в кошелек и проводились платежные операции. IP-адрес - это уникальный адрес, идентифицирующий устройство в Интернете или локальной сети, но он не способен подтвердить наличие у наследодателя права на цифровой актив. При анализе судебной практики, связанной с оборотом цифровых прав, в частности криптовалюты, было выяснено, что такая валюта действительно признается объектом гражданских прав, поскольку имеет стоимостное выражение, находится в свободном гражданском обороте и может быть принята в качестве средства платежа, а значит, может являться даже предметом хищения и т.д. (Кассационное определение Третьего кассационного суда общей юрисдикции от 2 июня 2022 г. по делу N 7У-3258/2022 <4>).
--------------------------------
<4> Кассационное определение судебной коллегии по уголовным делам Третьего кассационного суда общей юрисдикции от 2 июня 2022 г. по делу N 7У-3258/2022 // СПС "КонсультантПлюс".

Обладатели криптовалюты имеют доступ к кошелькам только через секретный пароль, флеш-ключ или закрытый ключ, представляющий собой 256-битную строку-символ, состоящую из букв и цифр. При отсутствии у наследников одного из перечисленных вариантов доступа возможность получить доступ к криптоактивам отсутствует. Если владелец биткоина умирает, то его сбережения пребывают в "зависшем" состоянии на блокчейн-платформе. Некоторые зарубежные ученые называют такое состояние "потерянным биткоином". По некоторым оценкам, в состоянии "потерянного биткоина" находится примерно 20%, что составляет 3,79 млн биткоинов или 140 млрд долл. (без учета других видов криптовалюты, разновидностей которых более 10 тыс. на криптовалютном рынке) <5>. Предполагается, что большая часть "потерянных биткоинов" образовалась именно в результате смерти держателя криптокошелька, который не оставил необходимых ключей доступа.
--------------------------------
<5> URL: https://blog.chainalysis.com/reports/bitcoin-market-data-exchanges-trading/.

Осложняет возможность обеспечения перехода прав на криптовалюты официальная позиция большинства криптовалютных бирж, сформированная в пользовательских соглашениях (правилах), согласно которым правообладателем считается любое лицо, имеющее коды доступа к криптокошельку, а не лицо, осуществляющее операции по приобретению или отчуждению криптовалюты. В пользовательском соглашении одной из крупнейших бирж по торговле криптовалютой Binance отсутствуют положения, предусматривающие переход прав в пользу наследников. В свою очередь, п. VI.3 соглашения разъясняет, что в случае закрытия, блокирования аккаунта все средства переходят в пользу торговой площадки Binance, а сам факт смерти правообладателя кошелька является основанием для закрытия аккаунта <6>. В то же время п. XVII.E соглашения закрепляет, что передача прав на аккаунт возможна, но только с письменного согласия биржи, даже если желание о передаче аккаунта вытекает из наследства (прим.: полагаем, что речь идет о наличии завещания, в которое включен аккаунт на криптовалютной бирже Binance). Если предварительное согласие биржи на передачу аккаунта по наследству не получено, то наследникам будет отказано в получении доступа к аккаунту и передаче криптовалюты.
--------------------------------
<6> Binance Terms of Use. Бинанс Пользовательское соглашение. URL: https://www.binance.com/en/terms.

Вместе с тем на практике при наследовании криптовалюты у наследников возникает ряд проблем, связанных, во-первых, с доказыванием факта приобретения наследодателем криптовалюты, во-вторых, с получением информации о находящейся в собственности наследодателя криптовалюте и ее размерах. Так, в Апелляционном определении судебной коллегии по гражданским делам Московского городского суда от 24 августа 2021 г. по делу N 33-34128/2021 <7> указано, что представленные суду доказательства в виде скриншота переписки о покупке криптовалюты, заверенные нотариусом, не являются достаточными для удостоверения факта приобретения лицом криптовалюты, а чек о покупке криптовалюты не может считаться доказательством заключения договора купли-продажи.
--------------------------------
<7> Апелляционное определение судебной коллегии по гражданским делам Московского городского суда от 24 августа 2021 г. по делу N 33-34128/2021 // СПС "КонсультантПлюс".

Апелляционным определением судебной коллегии по гражданским делам Московского городского суда от 24 августа 2021 г. по делу N 33-34128/2021 Определение Мещанского районного суда г. Москвы от 1 февраля 2022 г. оставлено без изменения, а апелляционная жалоба без удовлетворения <8>. По данному делу истец оспаривал отказ нотариуса в выдаче свидетельства о праве на наследство по закону на цифровые активы наследодателя. Как видится из материалов дела, суд общей юрисдикции отказал в рассмотрении заявления, поскольку в рассматриваемом деле видится спор о праве, и оно должно быть рассмотрено по правилам искового производства. Вместе с тем суды обеих инстанций в своих актах указали на обязанность наследника представить доказательства, подтверждающие нахождение криптовалюты в собственности наследодателя. Однако, принимая во внимание основной принцип криптовалюты, а именно обезличенность собственников, на практике невозможно доказать возникшее при жизни наследодателя право собственности на такие цифровые финансовые активы.
--------------------------------
<8> Апелляционное определение судебной коллегии по гражданским делам Московского городского суда от 24 августа 2021 г. по делу N 33-34128/2021 // СПС "КонсультантПлюс".

Следует иметь в виду, что согласно п. XII соглашения биржа обязуется приостановить работу аккаунта, заблокировать средства или заблокировать аккаунт пользователя навсегда по решению суда или обращению государственного органа. По нашему мнению, если согласно соглашению биржа исполняет решения суда и обращения государственных органов о блокировке аккаунта, то она должна также исполнять решения суда и обращения государственных органов о предоставлении доступа к аккаунту наследникам и передаче им криптовалюты.
Большинство криптовалютных бирж ограничивают право наследования в пользовательских соглашениях, несмотря на противоречие таких положений внутреннему законодательству. В результате с точки зрения закона цифровые права, принадлежащие наследодателю, включаются в наследственную массу, но передача и правопреемство не происходят, так как отсутствие у наследника уникального ключа - доступа и паролей к криптокошельку означает ограничение его права на криптовалюты, находящиеся на хранении в блокчейн-реестре.
Однако существуют и криптовалютные биржи, где право наследования криптовалюты хоть и закреплено в пользовательских соглашениях, но процедура наследования не соответствует внутреннему законодательству большинства стран, в том числе и российскому праву. Криптовалютная биржа Coinbase закрепляет возможность включения криптовалюты в состав наследства и посодействует в процессе передачи ее наследникам, а также в получении доступа к аккаунту. Наследникам необходимо написать обращение в Coinbase с указанием того, что именно необходимо сделать с аккаунтом и находящейся на счету криптовалютой (предоставить логин и пароль; перевести криптовалюту на отдельно созданный аккаунт наследника), приложив следующие документы: 1) свидетельство о смерти владельца криптокошелька; 2) завещание или свидетельство о праве на наследство; 3) удостоверение личности наследника. При этом форма и содержание соответствующего свидетельства о праве на наследство не уточняются.
Нотариусы России при обсуждении данной проблемы неоднократно обращали внимание на существующее противоречие пользовательских соглашений, запрещающих процедуру наследования в отношении криптоактивов, действующему законодательству. До момента, пока законодательство в сфере наследования не будет актуализировано, представляется несколько альтернативных вариантов наследственного планирования: 1) принятие нотариусом на хранение документов, содержащих информацию о секретном пароле, кодах доступа, и выдача документов сдавшему на хранение или законно уполномоченному лицу в порядке, установленном ст. 97 и 98 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате; 2) расширение полномочий и предоставление нотариусу права совершения нотариального действия по принятию в депозит уникального флеш-ключа, содержащего коды доступа и пароли к криптокошельку, и выдача данного флеш-ключа наследникам; 3) включение в текст завещания секретного пароля и кода доступа.
Судебной практике известны случаи привлечения нотариуса в качестве независимой стороны при передаче цифровых активов в виде биткоинов. Так, в Определении Арбитражного суда города Москвы от 18 февраля 2019 г. по делу N А40-12639/16-103-18ФК должника обязали обратиться к нотариусу при передаче финансовому управляющему данных доступа к биткоин-кошельку, при входе в биткоин-кошелек, а также с целью удостоверения акта приема-передачи биткоинов. В этой связи вышеизложенные предложения урегулирования процедуры наследования цифровых активов, привлечение нотариуса в качестве компетентного специалиста, оказывающего законное содействие в процедуре наследственного планирования и наследования цифровых активов, представляются наиболее актуальными.
Мировой практике известно несколько примеров, когда отсутствие наследственного планирования передачи криптовалютных активов стало результатом многомиллионных финансовых потерь. В 2018 г. умер генеральный директор криптовалютной биржи Quadriga Д. Коттен. В результате его смерти был утерян доступ к закрытым ключам от криптокошельков пользователей платформы на сумму более 250 млн долл. <9> В том же 2018 г. умер инвестор М. Меллон, вложенное состояние которого в криптовалюту Ripple оценивалось в более чем 500 млн долл. Наследникам не было сообщено о месте хранения закрытых ключей, и доступ к криптовалютному кошельку был утерян. Несмотря на вышеуказанные риски, издание Hustle сообщает, что согласно опросу около 40% респондентов не задумываются о возможностях передачи криптовалюты наследникам и предоставления им соответствующих ключей доступа через нотариуса. Однако среди опрошенных лиц, которыми было удостоверено завещание, только 22% заявили о включении в текст завещания цифровых активов <10>.
--------------------------------
<9> URL: https://www.vanityfair.com/news/2019/11/the-strange-tale-of-quadriga-gerald-cotten.
<10> URL: https://thehustle.co/.

Нотариусу важно установить факт наличия у наследодателя права на цифровой актив. Отношения, возникающие в сфере оборота цифровых активов, носят закрытый характер, исключают наличие третьей посреднической стороны, что является препятствием при процедуре наследования. Несмотря на то что оборот таких цифровых активов, как криптовалюта, не предусматривает наличия третьей доверенной стороны, посредник, в качестве которого выступает оператор децентрализованного блокчейн-реестра, существует. Необходимость возложения на операторов блокчейн-реестров обязанностей и полномочий, схожих с обязанностями и полномочиями депозитариев, регистраторов, позволяет предложить распространение на криптовалюту положений законодательства, регулирующих порядок перехода прав на бездокументарные ценные бумаги.
Нотариус, выдавая свидетельство о праве на наследство на бездокументарные ценные бумаги, руководствуется ответом депозитария, регистратора, отвечающего за действительность предоставленных сведений, подтверждающих наличие у наследодателя права на бездокументарные ценные бумаги. Сведения депозитария персонализированы и имеют привязку к конкретному лицу - владельцу. Принятие изменений, направленных на регулирование статуса оператора информационной блокчейн-системы, предоставляющих ему не только организационно-технические функции, но и функции посредника, обязанного предоставлять сведения по запросу нотариуса о составе наследственного имущества, изменение механизма децентрализованных реестров на централизованный, отказ от принципов анонимности участников биржевых платформ обеспечат нотариуса возможностью установления факта наличия прав на цифровой актив у наследодателя.
Интересной представляется ситуация обращения к нотариусу за наследованием цифровых активов, ключи доступа к которым будут известны наследникам. Наследодатель может уйти из жизни, оставив после себя такие цифровые активы, как криптовалюта, стоимость которой сильно зависит от колебаний рынка финансов, крупные аккаунты, блоги в социальных сетях, приносящие доход. Такие цифровые активы нуждаются не только в охране, но и в управлении, чтобы цифровой бизнес не потерял свою ценность. Целесообразно привлекать управляющего, обладающего специальными знаниями и навыками по управлению подобными цифровыми активами. Необходимо предъявлять повышенные требования к доверительным управляющим, которым требуются профильные знания в сфере ведения интернет-бизнеса, IT, SMM, торговли криптовалютой и др.
Традиционные правовые институты, затрагивающие сферу наследования цифровых активов, нуждаются в принятии новых законодательных актов. Необходимо обязать операторов информационных систем блокчейн-реестров включать достоверную информацию о правообладателях криптовалюты, изменить порядок фиксирования, получения и предоставления сведений о правообладателях цифровых активов, допустив к таким сведениям доверенную третью сторону - нотариуса. Российский нотариат демонстрирует свою готовность к изменениям, готовность к внедрению новых технологий, чтобы гарантировать наследникам право получения цифровых активов в порядке наследственного правопреемства.

Литература

1. Гражданское право: Учебник для студентов вузов. В 4 томах. T. 1. Общая часть / Ответственный редактор Е.А. Суханов. 3-е изд., перераб. и доп. Москва: Волтерс Клувер, 2004. 720 с.

References

1. Rich N. Ponzi Schemes, Private Yachts, and a Missing $250 Million in Crypto: The Strange Tale of Quadriga / N. Rich // Vanity Fair. 2019. 22 November.

Вернуться на предыдущую страницу